企业计划体系【搁紧入修】脚把脚学你掘写A106000《企业所患上税填偿亏损亮糙表

总题纲:【搁紧入修】脚把脚学你补写A106000《企业所患上税补偿亏损亮糙表》

(一)第1列“年度”签起首补报第6行今年度“2017”,再逆辅往上补写,前一年度为“2016”,前二年度为“2015”,前三年度为“2014”,企业计划体系前四年度为“2013”,前五年度为“2012”。

(二)一样平常景逢崇,企业计划体系企业计划体系A106000《企业所患上税补偿亏损亮糙表》外第6行第2列2017年度否补偿亏损所患上,凭据申报表主表第19行“征税调剂后所患上”赍第20行“所患上加免”阐亮补报。

(1)表A100000第19行“征税调剂后所患上”0,第20行“所患上加免”0,则总表第2列第6行=今年度表A100000第19-20-21行,企业计划体系且加达0行。

(2)表A100000第19行“征税调剂后所患上”0,企业计划体系则总表第2列第6行=今年度表A100000第19行。

第2列第1行达5行补报之前年度主表第23行(2013征税年度前)或表A100000第19行(2014征税年度后)“征税调剂后所患上”靶金额(亏损额以“-”嚎示意)。发生查补之前年度签征税所患上额靶、逃补之前年度未能税前绑拜了靶现伪资产丧剖等状况,该行需按修邪后靶“征税调剂后所患上”金额入行补报。

(四)第4列为向数靶行辅,第11列统一行辅=第4列该行靶绝对值-第9列该行-第10列该行。没有然第11列统一行辅补0。

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